一、内审员应该怎样内审?
1公司根据内审时机,提出内审建议,管理者代表批准后实施。
2建立审核小组
根据内审活动目的、范围、部门、过程及内审日程安排,审核组长提出审核组名单,经管理者代表批准后建立审核小组。
3编制审核计划
4编制检查表
审核前,内审员应根据分工编制检查表,检查表应突出审核区域的主要职能,选择典型关键的质量问题。
检查表应覆盖质量管理方面的全部职能,包括本公司、顾客的一些特殊要求。
检查表使用一段时间后形成相对稳定的内容,作为标准检查表,为以后内审提供参考。
5通知审核
内审前至少提前一周通知受审核部门,通知可采用文件或口头两种形式。审核应得到受审核部门负责人的确认。
6首次会议
6.1现场审核前召开首次会议,由审核组全体成员和受审核部门负责人及有关人员参加,会议由审核组长主持,与会人员需签到。
6.2首次会议时间不超过0.5小时。
6.3规模较小,时间较短或常规性内审,可不召开首次会议,是否需要
首次会议由审核组长决定。
6.4首次会议召开的主要内容
a)向受审核部门介绍审核组成员分工;
b)声明审核范围、目的和依据;
c)简要介绍实施审核所采用的方式和程序;
d)在审核组和受审核部门之间联系;
e)宣读审核计划,澄清审核计划中的不明确内容。
7现场审核
7.1现场审核原则
内审人员应坚持以下审核原则:
a)以客观事实为依据的原则。客观事实以证据为基础,可陈述、验证,不含有任何个人猜想、推理成份;
b)标准与实际核对的原则。凡标准与实际未核对地的项目,都不能判为合格或不合格;
c)依次递进审核的原则。审核包括:实际有没有、做没做、做得怎样三个方面依次递进。
d)独立公正原则。
7.2收集客观证据
内审员应根据审核计划、检查表有目的、有重点地收集客观证据、下列情况可作为客观证据:
a)存在的客观事实;
b)与被审核的质量活动负有责任的人的谈话;
c)现行有效的文件和记录。
内审应将收集的客观事实及时分析,形成审核证据(与审核有关的客观事实)并记录,避免事后追忆。
7.3形成审核发现
内审员对所记录的审核证据进行整理、分析后形成审核发现,填入
“现场审核记录表”(Q/ABC 1029-04)。
7.4编制不合格项报告
7.4.1内审员对审核发现进行评审后编制“不合格项报告”(Q/ABC
1029-05)。
7.4.2 不合格项按其性质分为严重、一般、轻微三种。
a)严重不合格项:
——质量活动和结果与ISO9001:2000文件要求严重不符;
——造成系统性失效;
——造成区域性失效;
——会造成严重后果的失效。
b)一般不合格项
凡明显不符合规定要求或对产品质量管理特性有显著影响的不合格。
c)轻微不合格
凡明显不符合规定要求或对产品质量特性有显著影响的不合格。
7.4.3内审员应当天把所有不合格项向审核组长通报,审核组长当天对不合格项进行审查。
二、解释访谈这个名词?如何访谈?
集体访谈 由一至三名研究者和两名以上的被访者所构成的访谈。适合于:了解某个群体(比如男生、特殊家庭的学生、有某种共同爱好的学生等)的情况和想法;进行类型学的分析研究;了解各种不同的情况和观点。
三、内审流程与内审实施主要步骤?
1/5…
建立审核小组:
根据内审活动目的、范围、部门、过程及内审日程安排,审核组长提出审核组名单,经管理者代表批准后建立审核小组。
2/5
编制审核计划:
审核小组成立后,由组长编制“审核活动计划”,经管理者代表批准后组织召开审核小组会议,明确各成员分工和要求,确保每位内审员对审核任务清楚了解,审核前的准备工作全部完成。
3/5
编制检查表:
审核前,内审员应根据分工编制检查表,检查表应突出审核区域的主要职能,选择典型关键的质量问题。
检查表应覆盖质量管理方面的全部职能,包括本公司、顾客的一些特殊要求。
4/5
通知审核:
内审前至少提前一周通知受审核部门,通知可采用文件或口头两种形式。审核应得到受审核部门负责人的确认。
5/5
现场审核:
7.1现场审核原则
内审人员应坚持以下审核原则:
a)以客观事实为依据的原则。客观事实以证据为基础,可陈述、验证,不含有任何个人猜想、推理成份;
b)标准与实际核对的原则。凡标准与实际未核对地的项目,都不能判为合格或不合格;
c)依次递进审核的原则。审核包括:实际有没有、做没做、做得怎样三个方面依次递进。
d)独立公正原则。
四、访谈方式?
访谈有三种类型:结构化访谈,半结构化访谈和探索式访谈。
1、结构化访谈:
基于一定目的,得出一定的问题,了解受访者对特定问题的看法。对每一个用户都问一样的问题。
好处是,在你整理结论数据的时候,可以给出结构化的报告,比如喜欢发QQ红包的用户中,90%都不喜欢发微信红包。
2、半结构化访谈:
跟结构化访谈差不多。有一套问题,每一个用户都需要回答这些问题中的绝多数;同时在访谈中会有一些探索性的问题(临时起意,并不在之前的设计中)。大多数的用户访谈是用的这种方法。
3、探索式访谈:
参考“民族志”。有一些问题想了解,但是更多的是想探索受访者的想法。因为本身对这个行业/群体/民俗等就不是很了解,希望通过访谈、交流来了解一些他们的生活习惯、工作习惯等。
一般在做新产品、新市场、新项目的时候会比较常用这种方法。产品经理对于用户并不是很了解,希望通过访谈的形式探索用户需求,了解用户行为和场景。
交锋式采访要求:
采访者本身具备批判性思维和一以贯之的世界观,适用于气场比较强的采访对象,交浅言深,绵里藏针。采访中,主持人需要注意把握语态和用词,要注意尖锐不等于尖刻,而是直指问题本质。
访谈中要想做到提问有理、有力、有节,问题本身要尽量简短,言简意赅。成竹在胸、有底气的采访者不怕冷场,适度的冷场也会有特别的效果。采访结束后、节目收尾前,主持人切记慎下绝对性结论,要始终牢记节目的宗旨,清楚对话的主题是什么、访谈的目的是什么。
白描式的采访对象多为普通百姓或没有丰富舞台经验的新人。在此类采访中需要注意,情感不能替代客观信息,但是所有的故事信息最终都要归于情感,引发受众共鸣。所以,主持人在采访中要尽可能用准确精炼的语言向观众传递信息、表达情感,实现寓教于乐,让正能量在快乐和感动中传递。
五、访谈工具?
《采访工具》是一款IOS平台的应用。
传统采访工具:相机、本子、笔、摄像机、话筒。听者创建我自己的采访工具。 如易用性,不考虑其他人。 我不能在同一时间,听故事,做电脑工作,思考。 所以,我需要可以播放多次的中间部分,并记录一个简单的函数。
六、内审总监简称?
简称是CIA。
“CIA”是“Chief Internal Auditor”的缩写,意思是“首席内部审计师” 医学类作者AOETC 英语缩略词“CIA”经常作为“Chief Internal Auditor”的缩写来使用,中文表示:“首席内部审计师”。
内审(Internal Audit)是内部审计的简称,内部审计之父索耶关于内部审计的定义是:对组织中各类业务和控制进行独立评价,以确定是否遵循公认的方针和程序,是否符合规定和标准,是否有效和经济地使用了资源,是否在实现组织目标。
七、什么是内审?
内审的意思是:
内审(Internal Audit)是内部审计的简称,内部审计之父索耶关于内部审计的定义是:对组织中各类业务和控制进行独立评价,以确定是否遵循公认的方针和程序,是否符合规定和标准,是否有效和经济地使用了资源,是否在实现组织目标。
八、股东内审流程?
股东内审应该讲包括管理体系的内审和内部控制的审核,我们分别介绍下各自的流程:
一.内部审计的工作流程具体如下:
1、审计立项与授权,立项是指确定具体的内部审计项目;授权,是对已立项的审计项目进行实施前授权。
2、审计准备,确定内部审计事项后开始审计准备工作,制订审计计划。
3、初步调查,开设审计座谈、实地考察等调查工作。
4、分析性程序及符合性测试,根据有关业务数据进行计算及分析。
5、实质性测试及详细审查,在初步评价基础上,运用适当技术详细审查。
6、审计发现和审计建议,对审计数据分析与评价形成审计发现,并提出适当的审计建议。
7、出具审计报告。
8、后续审计。
9、审计评价。
10、归档审计档案。
九、内审报告简称?
内审报告英文简称是
Internal audit report
十、内审怎么提问?
根据单位性质、管理流程、业务特点,业务涉及的范围、交易对象等方面,分别提出业务是否与单位性质相符,资金来源是否合法,资金使用是否合法合规,是否存在挪用资金现象,业务处理是否存在违规现象,审核、审批环节是否存在越权现象,财务管理是否规范